Cuando se trata de ahorrar para la jubilación, existen varios tipos de cuentas con ventajas fiscales disponibles. Dos de las más comunes son los planes patrocinados por el empleador—como los 401(k) o 403(b)—y las Cuentas de Jubilación Individuales (IRAs). Aunque cumplen el mismo propósito, existen algunas diferencias clave entre ellas.

Planes del Empleador: 401(k) y 403(b)

Estas cuentas son ofrecidas a través de tu empleador y se financian mediante deducciones de nómina. Si cumples con los requisitos de elegibilidad del plan, puedes contribuir con dinero antes de impuestos (tradicional) o después de impuestos (Roth), dependiendo de cómo esté configurado el plan.

En muchos casos, los empleadores también aportan a tu cuenta, a menudo a través de contribuciones equivalentes. Sin embargo, estas contribuciones del empleador pueden estar sujetas a un calendario de consolidación (vesting), lo que significa que debes trabajar cierto tiempo antes de que ese dinero sea completamente tuyo.

Cuentas de Jubilación Individuales (IRAs)

Las IRAs son abiertas por individuos en bancos, cooperativas de crédito u otras instituciones financieras. Al igual que los planes del empleador, puedes elegir entre una cuenta IRA tradicional (antes de impuestos) o Roth (después de impuestos). Sin embargo, las reglas de elegibilidad son más estrictas. Tu capacidad para contribuir o deducir aportaciones puede depender de tus ingresos y de tu estado civil para efectos fiscales.

Por ejemplo, las personas con ingresos altos pueden no ser elegibles para contribuir a una IRA Roth en absoluto.

Reglas de Ingresos y Elegibilidad

Esta es una de las diferencias más importantes. Los planes patrocinados por el empleador no limitan tu capacidad para contribuir según tus ingresos o estado civil. Por otro lado, las IRAs tienen umbrales de ingresos que pueden limitar tus aportaciones—especialmente en el caso de las IRAs Roth.

Límites de Contribución

Los planes del empleador tienen límites de contribución anual más altos que las IRAs. Además, las contribuciones al plan del empleador deben realizarse durante el año calendario. En cambio, puedes contribuir a una IRA correspondiente a un año hasta la fecha límite para presentar impuestos en abril del año siguiente.

Acceso a Tu Dinero

Puedes retirar dinero de una IRA en cualquier momento, pero si tienes menos de 59½ años, la distribución puede estar sujeta a impuestos y a una multa del 10% por retiro anticipado. Los planes patrocinados por el empleador son más restrictivos: debes experimentar un evento calificado, como jubilación, terminación de empleo o una situación de dificultad económica, antes de poder retirar fondos.

¿Puedes Tener Ambos?

¡Sí! Siempre que cumplas con las reglas de elegibilidad, puedes contribuir tanto a un plan del empleador como a una cuenta IRA. Una estrategia inteligente es comenzar con el plan de tu empleador—especialmente si ofrece una contribución equivalente. Asegúrate de aportar lo suficiente para recibir el 100% de esa equivalencia antes de considerar una IRA.

También puede ser útil consultar con un asesor financiero para asegurarte de que tus decisiones de inversión estén alineadas con tus objetivos financieros personales.